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ST大菲(000769)_定期报告_公司资料_新浪财经

发布时间:2018-08-31 00:43 来源:未知 编辑:admin

  沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 SHENYANG FEIFEI AOJIA MODERN AGRICULTURE CO., LTD. 二○○五年八月二十八日 目 录 第一节 主要提醒 第二节 公司根基环境 第三节 股本变更和次要股东持股环境 第四节 董事、监事、高级办理职员环境 第五节 办理层会商与阐发 第六节 主要事项 第七节 财政演讲 第八节 备查文件目次!

  主要提醒:本公司董事会及其董事包管本演讲所载材料不具有虚伪记录、误导性陈 述或者严重脱漏,并对其内容的实在性、精确性和完备性负个体及连带义务。 公司担任人赵也飞董事长、主管管帐事情担任人朱延萍密斯声明:包管半年度演讲 中财政演讲的实在、完备。 公司本半年度演讲未经审计。

  一、公司根基环境简介 1.公司中文名称:沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 公司英文名称:SHENYANG FEIFEI AOJIA MODERN AGRICULTURE CO. LTD. 公司英文名称缩写:SYFF 2. 股票简称 *ST大菲 000769 股票代码 深圳证券买卖所 上市证券买卖所 董事会秘书 证券事件代表 姓名 田艳 接洽地点 沈阳市沈河区十三纬路70号 顺翔大厦 德律风 传真 电子信箱 feifeigufen07690@sina. com 3.公司注册地点∶沈阳市苏家屯区陈相屯镇黑牛屯村 公司办公地点∶沈阳市沈河区十三纬路70号顺翔大厦 邮编∶110014 电子邮件:f 4.公司法定代表人:赵也飞 5.公司半年度演讲消息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》; 指定的刊登年报国际互联网网址:半年度演讲备置地址:公司证券部 6.其他相关材料: (1)、公司初次注册注销日期:1997年5月26日 公司变动注销注册注销日期:2004年12月29日 (2)、公司注册注销地址∶沈阳市工商行政办理 (3)、企业法人停业执照注册号:09(1—1) (4)、税务注销号码: (5)公司礼聘的管帐师事件所名称:中勤万信管帐师事件所无限公司办公地址:武 汉市武昌路7-8号 二、管帐数据和营业数摘要: 1.次要财政数据和目标 (单元: 元) 项目 2005年6月30日 流动资产 98,986,709.05 流动欠债 165,064,162.71 总资产 220,621,320.57 股东权柄(不含少数股东权柄) 53,258,465.52 每股净资产 0.287 调解后的每股净资产 0.287 项目 2005年1-6月 净利润 -3,615,223.41 扣除非经常性损益后的净利润 -3,615,223.41 每股收益(摊薄) -1.7979 每股收益(加权) -1.7979 净资产收益率(摊薄) -583.44 净资产收益率(加权) -147.88 运营勾当发生的现金流量净额 -28,351.90 项目 2004年12月31日 流动资产 113,857,462.67 流动欠债 178,779,833.80 总资产 238,278,947.44 股东权柄(不含少数股东权柄) 57,132,165.02 每股净资产 0.308 调解后的每股净资产 0.308 项目 2004年1—6月 净利润 181,384.05 扣除非经常性损益后的净利润 -5,952,582 每股收益(摊薄) 0.0114 每股收益(加权) 0.0114 净资产收益率(摊薄) 0.52 净资产收益率(加权) 0.52 运营勾当发生的现金流量净额 -5,972,549.18 本演讲期末连年 项目 初数增减(%) 流动资产 -13.06 流动欠债 -7.67 总资产 -7.41 股东权柄(不含少数股东权柄) -6.78 每股净资产 -6.82 调解后的每股净资产 -6.82 本演讲期比上年 项目 同期增减(%) 净利润 1066.08 扣除非经常性损益后的净利润 每股收益(摊薄) 每股收益(加权) 净资产收益率(摊薄) 净资产收益率(加权) 运营勾当发生的现金流量净额 --- 2.扣除非经常性损益项目涉及金额 投资收益:78,291.29元!

  (一)演讲期内公司股份总数未产生变迁,公司股本布局如下: 单元 :万股 本次变 本次变更增减(+,-) 动前 配股 送股 公积金转股 其他 一、未上市畅通股份 1.倡议人股份 10,440 此中: 国度持有股份 10,440 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.召募法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他(定向法 人股) 未上市畅通股份总计 10,440 二、已上市畅通股份 1.人民币通俗股 8,100 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市畅通股份总计 8,100 三、股份总数 18,540 本次变更后 小计 一、未上市畅通股份 1.倡议人股份 10,440 此中: 国度持有股份 7,297 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.召募法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他(定向法 3,143 人股) 未上市畅通股份总计 10,440 二、已上市畅通股份 1.人民币通俗股 8,100 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市畅通股份总计 8,100 三、股份总数 18,540 (二)次要股东持股环境(截止2004年6月30日) 单元∶股 演讲期末股东总数 23576户 前十名股东持股环境 演讲期内 期末持股数 股东名称 增减 量 沈阳菲菲企业集团 37,249,200 减 无限公司 18,000,000 沈阳嘉达投资办理 0 24,862,140 无限公司 大连盛道集团无限 0 20,970,000 公司 胥津元 18,000,000 增 18,000,000 沈阳市野森商业有 0 3,318,660 限公司 陈剑 741,630 赵征南 574,000 杭兰芳 523,000 陈忠秀 -- 479,800 唐本栋 -- 439,200 比例 股份 股东名称 (%) 种别 沈阳菲菲企业集团 20.09 未畅通 无限公司 沈阳嘉达投资办理 13.41 未畅通 无限公司 大连盛道集团无限 11.31 未畅通 公司 胥津元 9.71 未畅通 沈阳市野森商业有 1.79 未畅通 限公司 陈剑 0.40 畅通股 赵征南 0.31 畅通股 杭兰芳 0.28 畅通股 陈忠秀 0.26 畅通股 唐本栋 0.24 畅通股 质押或冻结 股东名称 股东性子 的股份数量 国有法人股 沈阳菲菲企业集团 (34,000,000股) 3729.4万 无限公司 社会法人股 (3,249,200股) 沈阳嘉达投资办理 2486.214 社会法人股 无限公司 万 大连盛道集团无限 1,048.5万 国有法人股 公司 胥津元 0 社会法人股 沈阳市野森商业有 0 社会法人股 限公司 陈剑 未知 社会畅通股 赵征南 未知 社会畅通股 杭兰芳 未知 社会畅通股 陈忠秀 未知 社会畅通股 唐本栋 未知 社会畅通股 前十名人通股股东持股环境 股东名称 期末持有畅通股的数量 品种 陈剑 741,630 A 赵征南 574,000 A 杭兰芳 523,000 A 陈忠秀 479,800 A 唐本栋 439,200 A 邱仕奇 426,800 A 张文瑞 404,783 A 诸石玮 325,400 A 王南江 320,000 A 肖兴君 300,000 A 公司前十名股东中,国有股东与社会 法人股东及其他畅通 上述股东联系关系关系或分歧步履 股东不具有联系关系关系或分歧步履 情面况,社会法人股东之间 的申明 亦不具有联系关系关系或分歧步履 情面况,公司未知畅通股股东 之间能否具有联系关系关系 或分歧步履情面况。 计谋投资者或正常法人参与配 无 售新股商定持股刻日的申明 申明: 1)因沈阳菲菲企业集团所持有的5,200万股股份,在过户时处于冻结形态,故仍为国 有法人股。待排除冻结后,这部门股份性子应变动为社会法人股。此中1,800万质押股份 演讲期被司法裁定给胥津元持有。 2)本演讲期内,沈阳嘉达投资办理无限公司所持有的1901.214万社会法人股被司法 冻结。 (三)公司控股股东和现实节制情面况 演讲期内,公司控股股东为沈阳菲菲企业集团无限公司,未产生变迁。

  1.演讲期内公司董事、监事、高级办理职员均未持有本公司股份。 2.演讲期内没有产生新聘或解聘董事、监事及高级办理职员的环境。

  一、演讲期内运营功效及财政情况扼要阐发 1、公司出产运营因资金断流,处于片面停工形态,故演讲期内主停业务支出为零。 2、演讲期内公司主停业务支出、主停业务利润、净利润、现金及现金等价物净添加 额同比增减变迁如下表所示: 金额(元) 增减比例 项目 本期数 上年同期数 (%) 主停业务支出 --- 2,783,500.00 -100 主停业务利润 --- 1,528,155.00 -100 净利润 -3,615,223.41 2,115,083.58 -2709 现金及现金等价物净添加额 -28,545.72 1,958,108.08 -1015 1)演讲期主停业务支出及主停业务利润与上年同期比拟降落的次要缘由: 公司主停业务种苗财产化工程以及菲菲澳故里区开辟,因资金缺乏等缘由,仍不克不及 构成财产规模,故公司主停业务支出仍处于下滑阶段。 2)净利润与上年同期比拟大幅度降落的次要缘由是:因资金欠缺,公司半年处置停 业形态,故公司净利润大幅降落。 2.演讲期内总资产、股东权柄与期初比拟的变迁如下: 项目 本期数(元) 期初数(元) 增减比例(%) 总资产 220,621,320.57 238,278,947.44 -7.41 股东权柄 53,258,465.52 57,132,165.02 -6.78 此中: 1) 总资产与期初数比拟削减了7.41%,次要是由于演讲期内, 2)股东权柄与期初数比拟削减了6.78%,次要是由于本演讲期实现的净利润所致。 4.公司主停业务范畴 绿化种苗财产化工程,园林开辟革新、畜牧养殖、水产养殖、花草及蔬菜种植、耕 地改进、根本设备扶植、物业办理、游览开辟。 5.演讲期内公司主停业务及其布局变迁环境 演讲期内,公司主停业务及其布局无严重变迁。定期报告_公司资料_新浪财经 6.演讲期内无对利润发生严重影响的其他经停业务勾当。 7.运营中的问题与坚苦 1)演讲期内,公司所属菲菲澳家庄园内农业开辟项目因资金问题,仍处于在停建期 ,配套设备尚需完美,也未构成规模,故公司取得的主营支出为零。 二、演讲期内公司投资环境 1、召募资金投资环境 本演讲期内,公司无召募资金投资环境。 2、非召募资金投资环境 本演讲期内,公司无召募资金环境产生。 三、演讲期内现实运营功效与期初打算比力 鉴于公司2002年度和2003年度持续两年呈现吃亏,公司在2004年第一季度演讲中对 本演讲期业绩作出了预亏的提醒。但演讲期内公司让渡部门资产支出获得确认,取得的 必然的投资收益,故公司现实取得的运营功效比期初打算所有提高。

  (一)公司管理环境 演讲期内,公司依然严酷依照《公司法》、《证券法》、《上市公司管理原则》及 中国证监会相关法令律例的要求,踊跃完美法人管理布局,规范运作无效办法和轨制。 按照中国证监会和深圳买卖所的相关要求,公司董事会审议通过了《投资者关系办理制 度》,公司将严酷施行该轨制,不竭完美投资者关系办理,切实维护中小投资者的好处 。 (二)开展投资者关系办理环境 (三)演讲期内,公司无以前时期拟定、在演讲期实施的利润分派方案、公积金转 增股本或刊行新股方案的施行环境。公司2005年中期利润分派及公积金转增股本不分派 、不转增。 (四)严重诉讼、仲裁事项如下: 演讲期内,公司无严重诉讼、仲裁事项。 (五)演讲期内,公司无严重资产出售事项。 (六)演讲期内,公司无严重合同及联系关系买卖事项。 (七)公司对外担保环境。 演讲期内公司无严重担保事项。 (八)截止演讲期末,公司于2003年4月30日披露的《2002年年度演讲》中,关于本 公司大股东沈阳菲菲企业集团无限公司就处理占用公司资金许诺事项已按打算履行,其 占用资金总额由演讲期期初22,181,398.27元减至17,657,514.44元。 (九)公司或持有股本5%以上(含5%)的股东在演讲期内无须披露的许诺事项。 (十)演讲期内公司未能在2005年4月30日前披露2004年年度演讲及2005年度第一季 度演讲,严峻违么了深圳证券买卖所股票上市法则,遭到深圳证券买卖所公然训斥。 (十一)公司2005年半年度财政演讲未经审计 经股东大会核准公司决定2005年继续礼聘中勤万信管帐师事件所无限公司负责为本 公司的审计机构。 (十二)其它主要事项申明 公司以苏家屯区陈相屯镇黑牛屯村地盘利用权(地盘证号:苏国用(2002)字第08 98号)典质,为沈阳菲菲企业集团无限公司担保告贷1600万元。 (十三)期后事项 1、公司与武汉迈驰科技股份无限公司进行的资产置换,因公司置出资产沈阳彩源温 室种苗财产无限公司股权让渡手续仍未获得相关部分审批,故该资产置换事情尚未完成 。武汉迈驰科技股份无限公司已向我公司提出终止这次资产置换意向,目前终止资产置 换事项正在协商中。 (十四)演讲期内公司董事履行施行环境。 演讲期内董事会集会召开次数 2次 董事姓名 职务 亲身出席次数 赵也飞 董事长 1 王敏 副董事长 1 顾丹秋 董事 0 刘殿良 董事 1 徐国钢 董事 0 韩永华 董事 1 赵凤丽 独立董事 0 郑海英 独立董事 0 石双良 独立董事 0 董事姓名 委托出席次数 缺席次数 赵也飞 0 0 王敏 0 0 顾丹秋 1 0 刘殿良 0 0 徐国钢 1 0 韩永华 0 0 赵凤丽 0 0 郑海英 0 0 石双良 0 0 董事姓名 能否持续两次未出席 赵也飞 否 王敏 否 顾丹秋 否 刘殿良 否 徐国钢 否 韩永华 否 赵凤丽 否 郑海英 否 石双良 否 (十五)演讲期内公司通知布告索引。 披露日 通知布告内容 期 1月27 大连菲菲澳家当代农业股份无限公司关于迁址 日 及变动公司名称的通知布告 1月27 大连菲菲澳家当代农业股份无限公司关于迁址 日 董事会关于股票具有暂停上市危害的提醒性通知布告 1月31 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 关于股票买卖非常颠簸通知布告 2月2日 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 关于股票买卖非常颠簸通知布告 4月7日 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 关于股票具有暂停上市危害的提醒性通知布告 4月19 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 关于股票买卖非常颠簸通知布告 4月19 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 关于股票具有暂停上市危害的提醒性通知布告 4月26 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 关于股票买卖非常颠簸通知布告 4月29 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 关于2004年年度演讲不克不及定时披露的提醒性通知布告 5月17 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 关于接管立案查询拜访的通知布告 5月20 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 第三届董事会第六次集会决议通知布告 5月20 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 第三届监事会第四次集会决议通知布告 5月20 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 关于召开2004年度股东大会通知 5月20 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 独立董事看法 5月20 大连菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 2004年年报独立董事看法 5月20 大连菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 2004年年报韩永华董事看法 5月20 大连菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 2005年第一季度演讲独立董事看法 5月20 大连菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 2005年第一季度演讲董事看法 5月20 关于沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 与控股股东及其他联系关系方资金往来的专项申明 5月20 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 2005年上半年业绩预测通知布告 5月21 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 日 关于对2003年度财政演讲进行改正的提醒性通知布告 5月22 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司道歉通知布告 日 5月23 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司关于股票暂停 日 上市通知布告 披露日 登载报纸及版 消息披露网站 期 面 名称 1月27 证券时报 巨潮资讯 日 1月27 证券时报 巨潮资讯 日 1月31 证券时报 巨潮资讯 日 2月2日 证券时报 巨潮资讯 4月7日 证券时报 巨潮资讯 4月19 证券时报 巨潮资讯 日 4月19 证券时报 巨潮资讯 日 4月26 证券时报 巨潮资讯 日 4月29 证券时报 巨潮资讯 日 5月17 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月20 证券时报 巨潮资讯 日 5月21 证券时报 巨潮资讯 日 5月22 证券时报 巨潮资讯 日 5月23 证券时报 巨潮资讯 日 所有上述公然披露的消息均刊登于中国证券监视办理委员会指定消息披露网站巨潮 互联网!

  (一)载有董事长亲笔署名的半年度演讲文本; (二)载有单元担任人、主管管帐事情的担任人、管帐机构担任人署名并盖印的财 务演讲文本; (三)演讲期内在中国证监会指定报刊上公然披露过的所有公司文件文本; (四)公司章程文本; (五)其他相关材料。 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 董事长:-―――――――――――― 赵也飞 二○○五年八月二十八日 资产欠债表 企业名称:沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 单元:人民币元 附 2005年6月30日 资产 注 号 母公司 合 并 流动资产: 货泉资金 1 18,392.84 18,646.50 短期投资 应收单据 应收股利 应收利钱 应收账款 2 其他应收款 3 54,685,994.49 89,414,968.85 预付账款 4 - 1,647,943.55 应收补助款 存 货 5 4,387,099.36 7,824,150.15 待摊用度 6 81,000.00 一年内到期的持久债务投资 其他流动资产 流动资产总计 59,091,486.69 98,986,709.05 持久投资: 持久股权投资 7 5,522,763.79 781,554,65 持久债务投资 持久投资总计 5,522,763.79 781,554.65 此中:归并价差 7 781,554.65 固定资产: 固定资产原价 8 53,494,843.09 55,041,918..52 减:累计折旧 9,537,106.33 9,844,064.67 固定资产净值 43,957,737.56 45,197,853.65 减:固定资产减值预备 31,415,593.20 31,630,846.32 固定资产净额 12,542,144.36 13,567,007.33 工程物资 9 在建工程 10 755,682.00 28,190,318.14 固定资产清算 固定资产总计 13,297,826.36 41,757,325.47 有形资产及其他资产: 有形资产 11 67,704,784.28 67,704,784.28 长等候摊用度 12 8,149,863.25 11,594,015.25 其他持久资产 13 796,931.87 796,931.87 有形资产及其他资产总计 75,651,579.40 79,095,731.40 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 153,563,656.24 220,621,320.57 2004年12月31日 资产 母公司 合 并 流动资产: 货泉资金 46,938. 47,191.37 短期投资 应收单据 应收股利 应收利钱 应收账款 其他应收款 78,031,700,.51 104,404,171.10 预付账款 1,647,943.55 应收补助款 存 货 4,240,105.86 7,677,156.65 待摊用度 81,000.00 一年内到期的持久债务投资 其他流动资产 流动资产总计 82,318,744.93 113,857,462.67 持久投资: 持久股权投资 5,805,823.86 859,845..95 持久债务投资 持久投资总计 5,805,823.86 859,845.95 此中:归并价差 859,845.95 固定资产: 固定资产原价 53,494,843.09 55,041,961.52 减:累计折旧 8,567,110.75 8,838,231.06 固定资产净值 44,927,776.34 46,203,730.46 减:固定资产减值预备 31,425,593.20 31,630,846.32 固定资产净额 13,512,183.14 14,572,884.14 工程物资 36,048,454.00 在建工程 755,682.00 28,190,318.14 固定资产清算 固定资产总计 14,267,865.14 42,763,202.28 有形资产及其他资产: 有形资产 67,422,040.00 67,422,040.00 长等候摊用度 8,821,980.67 12,499,464.67 其他持久资产 876,931.87 876,931.87 有形资产及其他资产总计 77,120,952.54 80,798,436.54 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 179,513,386.47 238,278,947.44 企业担任人:赵也飞 主管管帐事情担任人: 朱延萍 管帐机构担任人:王海萍 资产欠债表(续表) 企业名称:沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 单元: 人民币元 附 2005年6月30日 欠债及股东权柄合计 注 母公司 合 并 号 流动欠债: 短期告贷 14 11,623,464.00 11,623,464.00 对付单据 对付账款 15 22,942,577.78 25,687,499.83 预收账款 16 1,901,777.00 1,901,777.00 对付工资 17 4,890,729.55 5,071,837.55 对付福利费 17 264,497.92 276,399.04 对付股利 应交税金 18 1,230,082.60 11,281,294.60 其他应交款 19 31,924.55 31,924.55 其他对付款 20 53,363,216.17 105,130,079.05 预提用度 21 4,056,921.15 4,056,921.15 估计欠债 一年内到期的持久负 债 其他流动欠债 2,965.94 流动欠债总计 100,305,190.72 165,064,162.71 持久欠债: 持久告贷 对付债券 持久对付款 22 616,846.80 专项对付款 23 101,442.50 其他持久欠债 持久欠债总计 718,289.30 递延税项: 递延税款贷项 欠债总计 100,305,190.72 165,782,452.01 少数股东权柄 24 1,580,403.04 股东权柄: 股本 25 185,400,000.00 185,400,000.00 减:已偿还投资 股本净额 185,400,000.00 185,400,000.00 本钱公积 26 206,273,454.63 206,273,454.63 亏损公积 27 10,218,880.03 10,218,880.03 此中:法定公益金 3,406,293.36 3,406,293.36 未分派利润 28 -348,633,869.14 -348,633,869.14 拟分派的现金股利 股东权柄总计 53,258,465.52 53,258,465.52 欠债及股东权柄总计 153,563,656.24 220,621,320.57 2004年12月31日 欠债及股东权柄合计 母公司 合 并 流动欠债: 短期告贷 11,623,464.00 11,623,464.00 对付单据 对付账款 23,042,577.78 25,787,499.83 预收账款 1,901,777.00 1,901,777.00 对付工资 4,504,795.55 4,685,864.55 对付福利费 264,896.92 276,798.04 对付股利 应交税金 1,230,082.60 11,281,294.60 其他应交款 31,924.55 31,924.55 其他对付款 76,333,956.84 119,484,949.93 预提用度 3,706,258.30 3,706,258.30 估计欠债 一年内到期的持久负 债 其他流动欠债 流动欠债总计 122,639,697.54 178,779,833.80 持久欠债: 持久告贷 对付债券 持久对付款 616,846.80 专项对付款 101,442.50 其他持久欠债 持久欠债总计 718,289.30 递延税项: 递延税款贷项 欠债总计 122,639,697.54 179,498,123.10 少数股东权柄 1,648,659.31 股东权柄: 股本 185,400,000.00 185,400,000.00 减:已偿还投资 股本净额 185,400,000.00 185,400,000.00 本钱公积 206,273,454.63 206,273,454.63 亏损公积 10,218,880.03 10,218,880.03 此中:法定公益金 3,406,293.36 3,406,293.36 未分派利润 -345,018,645.73 -344,760,169.64 拟分派的现金股利 股东权柄总计 56,873,688.93 57,132,165.02 欠债及股东权柄总计 179,513,386.47 238,278,947.44 企业担任人:赵也飞 主管管帐事情担任人: 朱延萍 管帐机构担任人:王海萍 利润及利润分派表 企业名称:沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 单元:人民币元 2005年1-6 项目 附注号 母公司 合 并 一、主停业务支出 29 减:主停业务本钱 29 主停业务税金及附加 30 二、主停业务利润 加:其他营业利润 31 减:停业用度 - - 办理用度 3,035,488.35 3,308,514.24 财政用度 32 296,674.99 296,674.14 三、停业利润 -332,163.34 -3,605,188.38 加:投资收益 33 -283,060.07 -78,291.29 补助支出 停业外支出 34 减:停业外收入 35 四、利润总额 -3,615,223.41 -3,683,479.67 减:所得税 少数股东损益 -68,256.26 五、净利润 -3,615,223.41 -3,615,223.41 加:岁首年月未分派利润 -345,664,702.48 -345,664,702.48 其他转入 六、可供分派的利润 -349,279,925.89 -349,279,925.89 减:提取法定亏损公积 提取法定公益金 提取职工嘉奖及福利基金 提取储蓄基金 提取企业成长基金 利润偿还投资 七、可供股东分派的利润 -349,279,925.89 -349,279,925.89 减:对付优先股股利 提取肆意亏损公积 对付通俗股股利 转作股本的通俗股股利 八、未分派利润 -349,279,925.89 -349,279,925.89 弥补材料: 项 目 1、出售、措置部分或被投资单元所得收益 2、天然灾祸产生的丧失 3、管帐政策变动添加(或削减)利润总额 4、管帐估量变动添加(或削减)利润总额 5、债权重组丧失 6、其他 2004年1-6 项目 母公司 合 并 一、主停业务支出 2,783,500.00 2,783,500.00 减:主停业务本钱 1,255,345.00 1,255,345.00 主停业务税金及附加 二、主停业务利润 1,528,155.00 1,528,155.00 加:其他营业利润 减:停业用度 办理用度 5,716,303.66 7,676,593.04 财政用度 294,085.92 294,259.77 三、停业利润 -4,482,234.58 -6,442,697.81 加:投资收益 6,598,819.93 8,069,167.35 补助支出 停业外支出 1,075.00 1,075.00 减:停业外收入 2,576.77 2,576.77 四、利润总额 2,115,083.58 1,624,967.77 减:所得税 少数股东损益 -490,115.81 五、净利润 2,115,083.58 2,115,083.58 加:岁首年月未分派利润 -426,818.35 -28,369.17 其他转入 六、可供分派的利润 1,,688,265.23 2,086,717.41 减:提取法定亏损公积 提取法定公益金 提取职工嘉奖及福利基金 提取储蓄基金 提取企业成长基金 利润偿还投资 七、可供股东分派的利润 1,688,265.23 2,086,717.41 减:对付优先股股利 提取肆意亏损公积 对付通俗股股利 转作股本的通俗股股利 八、未分派利润 1,688,265.23 2,086,717.41 弥补材料: 项 目 1、出售、措置部分或被投资单元所得收益 2、天然灾祸产生的丧失 3、管帐政策变动添加(或削减)利润总额 4、管帐估量变动添加(或削减)利润总额 5、债权重组丧失 6、其他 企业担任人:赵也飞 主管管帐事情担任人:朱延萍 管帐机构担任人:王海萍 利润及利润分派表附表 企业名称:沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司(归并) 一、净资产收益率和每股收益 项 目 金 额 2005年1-6月 主停业务利润 - 停业利润 -3,308,514.24 净利润 -3,615,223.41 扣除非经常性损益 后的净利润 -3,615,223.41 2004年1-6月 主停业务利润 2,783,500.00 停业利润 -6,442,697.81 净利润 2,115,083.58 扣除非经常性损益 2,115,083.58 后的净利润 2005年1-6月 项 目 净资产收益率% 每股收益 2005年1-6月 片面摊薄 加权均匀 片面摊薄 加权均匀 主停业务利润 0.00 0.00 0.0000 0.0000 停业利润 -395.40 -100.22 -1.2185 -1.2185 净利润 -589.05 -149.31 -1.8152 -1.8152 扣除非经常性损益 后的净利润 -583.44 -147.88 -1.7979 -1.7979 2004年1-6月 2004年1-6月 主停业务利润 0.04 0.04 0.0009 0.0009 停业利润 -5.15 -4.94 -0.1094 -0.1094 净利润 -8.64 -8.28 -0.1834 -0.1834 扣除非经常性损益 后的净利润 -5.71 -5.47 -0.1212 -0.1212 1、加权均匀净资产收益率(ROE) P ROE=—————————————————— Eo+NP 2+Ei Mi Mo - Ej Mj Mo 此中: 项 目 2004年度 2003年度 Eo为期初净资产 393,670,388.35 427,681,195.01 NP为演讲期净利润 -336,538,223.33 -34,010,806.66 Ei为演讲期刊行新股或债转股等新增净资产 Ej为演讲期回购或现金分红等削减净资产 Mo为演讲期月份数 12 12 Mi为新增净资产下一月份起至演讲期期末的月 份数 Mj为削减净资产下一月份起至演讲期期末的月 份数 期末净资产 57,132,165.02 393,670,388.35 加权均匀净资产 225,401,276.69 410,675,791.68 (2)加权均匀每股收益(EPS) P EPS=————————————————— So+S1+Si Mi Mo -Sj Mj Mo 项 目 2005年1-6 So为期初股份总数 185,400,000.00 S1为演讲期因公积金转增股本或股票股利分派等添加股份数 Si为演讲期因刊行新股或债转股等添加股份数 Sj为演讲期回购或缩股等削减股份数 Mo为演讲期月份数 12 Mi为添加股份下一月份起至演讲期期末的月份数 Mj为削减股份下一月份起至演讲期期末的月份数 期末股本 185,400,000.00 加权均匀股本 185,400,000.00 项 目 2004年1-6 So为期初股份总数 185,400,000.00 S1为演讲期因公积金转增股本或股票股利分派等添加股份数 Si为演讲期因刊行新股或债转股等添加股份数 Sj为演讲期回购或缩股等削减股份数 Mo为演讲期月份数 12 Mi为添加股份下一月份起至演讲期期末的月份数 Mj为削减股份下一月份起至演讲期期末的月份数 期末股本 185,400,000.00 加权均匀股本 185,400,000.00 企业担任人:赵也飞 主管管帐事情担任人:朱延萍 管帐机构担任人: 王海萍 现金流量表 企业名称:沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司 2005年度1-6 单元:(人民币)元 本期 项目 归并 一、运营勾当发生的现金流量: 发卖产物、供给劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与运营勾当相关的现金 94,062.00 现金流入小计 94,062.00 采办商品、接管劳务领取的现金 领取给职工以及为职工领取的现金 领取的各项税费 领取的其他与运营勾当相关的现金 122,413.90 现金流出小计 122,413.90 运营勾当发生的现金流量净额 -28,351.90 二、投资勾当发生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 措置固定资产、有形资产和其他持久资产 所收回的现金净额 收到的其他与投资勾当相关的现金 现金流入小计 购建固定资产、有形资产和其他持久资产 所领取的现金 投资所领取的现金 领取的其他与投资勾当相关的现金 现金流出小计 投资勾当发生的现金流量净额 三、筹资勾当发生的现金流量: 接收投资所收到的现金 告贷所收到的现金 收到的其他与筹资勾当相关的现金 现金流入小计 了偿债权所领取的现金 分派股利、利润或偿付利钱所领取的现金 193.82 领取的其他与筹资勾当相关的现金 现金流出小计 193.82 筹资勾当发生的现金流量净额 -193.82 四、汇率变更对现金的影响 五、现金及现金等价物净添加额 -28,545.72 现金流量表弥补材料 1.将净利润调理为运营勾当现金流量: 净利润 -3,615,223.41 加:计提的资产减值预备 固定资产折旧 1,005,833.61 有形资产摊销 717,255.72 长等候摊用度摊销 905,449.22 办理用度 3,308,514.24 待摊用度削减(减:添加) 80,000.00 预提用度添加(减:削减) 350,662.85 措置固定资产、有形资产和其他长 期资产的丧失(减:收益) 固定资产报废丧失 财政用度 296,674.14 投资丧失(减:收益) 78,291.29 递延税款贷项(减:借项) 存货的削减(减:添加) -146,993.50 运营性应收项目标削减(减:添加) 运营性对付项目标添加(减:削减) -2,980,464.16 其他 少数股东损益 运营勾当发生的现金流量净额 -28,351.90 2.不涉及现金出入的投资和筹资勾当: 债权转为本钱 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净添加环境: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物期末余额 18,392.84 减:现金等价物期初余额 46,938.56 现金及现金等价物净添加额 -28,545.72 项目 母公司 一、运营勾当发生的现金流量: 发卖产物、供给劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与运营勾当相关的现金 94,062.00 现金流入小计 94,062.00 采办商品、接管劳务领取的现金 领取给职工以及为职工领取的现金 领取的各项税费 领取的其他与运营勾当相关的现金 122,413.90 现金流出小计 122,413.90 运营勾当发生的现金流量净额 -28,351.90 二、投资勾当发生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 措置固定资产、有形资产和其他持久资产 所收回的现金净额 收到的其他与投资勾当相关的现金 现金流入小计 购建固定资产、有形资产和其他持久资产 所领取的现金 投资所领取的现金 领取的其他与投资勾当相关的现金 现金流出小计 投资勾当发生的现金流量净额 三、筹资勾当发生的现金流量: 接收投资所收到的现金 告贷所收到的现金 收到的其他与筹资勾当相关的现金 0.85 现金流入小计 0.85 了偿债权所领取的现金 分派股利、利润或偿付利钱所领取的现金 193.82 领取的其他与筹资勾当相关的现金 现金流出小计 193.82 筹资勾当发生的现金流量净额 -192.97 四、汇率变更对现金的影响 五、现金及现金等价物净添加额 -28,545.72 现金流量表弥补材料 1.将净利润调理为运营勾当现金流量: 净利润 -3,615,223.41 加:计提的资产减值预备 固定资产折旧 1,005,833.61 有形资产摊销 717,255.72 长等候摊用度摊销 905,449.22 办理用度 3,308,514.24 待摊用度削减(减:添加) 80,000.00 预提用度添加(减:削减) 350,662.85 措置固定资产、有形资产和其他长 期资产的丧失(减:收益) 固定资产报废丧失 财政用度 296,674.14 投资丧失(减:收益) 78,291.29 递延税款贷项(减:借项) 存货的削减(减:添加) -146,993.50 运营性应收项目标削减(减:添加) 运营性对付项目标添加(减:削减) -2,980,464.16 其他 少数股东损益 运营勾当发生的现金流量净额 -28,351.90 2.不涉及现金出入的投资和筹资勾当: 债权转为本钱 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净添加环境: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物期末余额 18,646.50 减:现金等价物期初余额 47,191.37 现金及现金等价物净添加额 -28,544.87 企业担任人:赵也飞 主管管帐事情担任人:朱延萍 管帐机构负 责人:王海萍 资产减值预备明细表(归并) 企业名称:沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司(归并) 2005年度1-6月 单元:人民币元 项 目 岁首年月余额 今年添加数 一、坏帐预备总计 193,067,992.02 此中:应收账款 - 其他应收款 193,067,992.02 二、短期投资贬价预备总计 - 此中:股票投资 债券投资 三、存货贬价预备总计 44,705,817.68 此中:出产本钱 44,705,817.68 原资料 四、持久投资减值预备总计 - 此中:持久股权投资 - 持久债务投资 五、固定资产减值预备总计 31,630,846.32 此中:衡宇、修建物 28,878,119.79 机械设施 2,752,726.53 运输设施 - 六、有形资产减值预备 10,699,748.84 此中:地盘利用权 10,699,748.84 牌号权 七、在建工程减值预备 74,903,444.68 八、委托贷款减值预备 今年转回数 项 目 价值回升 其他 总计 一、坏帐预备总计 此中:应收账款 其他应收款 二、短期投资贬价预备总计 此中:股票投资 债券投资 三、存货贬价预备总计 此中:出产本钱 原资料 四、持久投资减值预备总计 此中:持久股权投资 持久债务投资 五、固定资产减值预备总计 此中:衡宇、修建物 机械设施 运输设施 六、有形资产减值预备 此中:地盘利用权 牌号权 七、在建工程减值预备 八、委托贷款减值预备 岁暮余额 项 目 一、坏帐预备总计 193,067,992.02 此中:应收账款 - 其他应收款 193,067,992.02 二、短期投资贬价预备总计 - 此中:股票投资 债券投资 三、存货贬价预备总计 44,705,817.68 此中:出产本钱 44,705,817.68 原资料 四、持久投资减值预备总计 - 此中:持久股权投资 - 持久债务投资 五、固定资产减值预备总计 31,630,846.32 此中:衡宇、修建物 28,878,119.79 机械设施 2,752,726.53 运输设施 - 六、有形资产减值预备 10,699,748.84 此中:地盘利用权 10,699,748.84 牌号权 七、在建工程减值预备 74,903,444.68 八、委托贷款减值预备 企业担任人:赵也飞 主管管帐事情担任 人:朱延萍 管帐机构担任人:王海萍 资产减值预备明细表(母公司) 企业名称:沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司(母公司) 2005年度1-6 单元:人民币元 项 目 岁首年月余额 今年添加数 一、坏帐预备总计 186,744,912.68 此中:应收账款 - 其他应收款 186,744,912.68 二、短期投资贬价预备总计 - 此中:股票投资 债券投资 三、存货贬价预备总计 44,705,817.68 此中:出产本钱 44,705,817.68 原资料 - 四、持久投资减值预备总计 - 此中:持久股权投资 持久债务投资 五、固定资产减值预备总计 31,415,593.20 此中:衡宇、修建物 28,878,119.79 机械设施 2,537,473.41 运输设施 - 六、有形资产减值预备 10,699,748.84 此中:地盘利用权 10,699,748.84 牌号权 七、在建工程减值预备 42,515,130.94 八、委托贷款减值预备 今年转回数 项 目 价值回升 其他 总计 一、坏帐预备总计 此中:应收账款 其他应收款 二、短期投资贬价预备总计 此中:股票投资 债券投资 三、存货贬价预备总计 此中:出产本钱 原资料 四、持久投资减值预备总计 此中:持久股权投资 持久债务投资 五、固定资产减值预备总计 此中:衡宇、修建物 机械设施 运输设施 六、有形资产减值预备 此中:地盘利用权 牌号权 七、在建工程减值预备 八、委托贷款减值预备 项 目 岁暮余额 一、坏帐预备总计 186,744,912.68 此中:应收账款 - 其他应收款 186,744,912.68 二、短期投资贬价预备总计 - 此中:股票投资 债券投资 三、存货贬价预备总计 44,705,817.68 此中:出产本钱 44,705,817.68 原资料 - 四、持久投资减值预备总计 - 此中:持久股权投资 持久债务投资 五、固定资产减值预备总计 31,415,593.20 此中:衡宇、修建物 28,878,119.79 机械设施 2,537,473.41 运输设施 - 六、有形资产减值预备 10,699,748.84 此中:地盘利用权 10,699,748.84 牌号权 七、在建工程减值预备 42,515,130.94 八、委托贷款减值预备 企业担任人:赵也飞 主管管帐事情担任人:朱延萍 管帐机构担任人:王海萍 管帐报表附注 一、公司根基环境 (一)汗青沿革 沈阳菲菲澳家当代农业股份无限公司(以下简称“本公司”)原名为“大连盛道集 团股份无限公司”,是经大连市人民当局大政(1997)27号文件核准,由大连盛道集团 无限公司独家倡议,以大连盛道集团无限公司的部门主体资产改组,采纳召募体例设立 的股份无限公司,公司于1997年5月13日经中国证券监视办理委员会核准,向社会公然辟 行股票4,500万股(此中职工股450万股),公司于1997年5月26日正式注册设立,经深圳 买卖所(深证发[1997]200号文)审核赞成,本公司A股股票于1997年5月30日在深圳买卖 所挂牌上市。 1998年9月16日,经本公司第一次姑且股东大会决议,公司以1998年6月30日总股本 为基数,用本钱公积金依照每10股转增8股的比例向整体股东转增股本,转增后,总股本 为18,540万股,此中国有法人股10,440万股,畅通股8,100万股。 (二)资产置换 2001年10月28日,大连盛道集团股份无限公司的第一大股东—大连盛道集团无限公 司和沈阳菲菲企业集团无限公司签订了《股份让渡和谈》,和谈商定大连盛道集团股份 无限公司将其持有的5,524.92万股(占总股份29.80%)国有法人股让渡给沈阳菲菲企业 集团无限公司。同时两边签订了《股权托管和谈》, 2001年10月28日,本公司原大股东大 连盛道集团无限公司和沈阳菲菲企业集团无限公司签订了《股权让渡合同》和《股权托 管和谈》,大连盛道集团无限公司将其持有的5524.92万股国有法人股委托沈阳菲菲企业 集团无限公司办理,直至国有法人股让渡手续获适当局有关部分核准时止。受让方行使 响应的股份托管权,故此《股权托管和谈》生效后,沈阳菲菲企业集团无限公司成为本 公司的现实节制者。2001年12月9日,沈阳菲菲企业集团无限公司和本公司签定了资产置 换和谈:以本公司具有的除大连新源动力股份无限公司20%股权投资及对大连招商银行1 000万元告贷外的全数资产欠债和沈阳菲菲企业集团无限公司具有的沈阳菲菲企业集团有 限公司澳家农业分析开辟分公司的全数资产欠债、沈阳彩源温室种苗财产无限公司75%的 股权、沈阳天人衡宇开辟无限公司75%的股权以及位于沈阳市苏家屯陈相镇黑牛屯的4宗 地盘进行置换。资产置换事项经2002年1月22日召开的2001年度第一次姑且股东大会审议 通过。 2003年3月27日,本公司得到财务部财企[2003]124号“关于大连菲菲澳家当代农业 股份无限公司国有股让渡相关问题的批复”。批复赞成将大连盛道集团无限公司持有的 本公司10440万股国有法人股中的8343万股别离让渡给沈阳菲菲企业集团无限公司5524. 92万股、让渡给沈阳嘉达投资办理无限公司2486.214万股、让渡给沈阳市野森商业无限 公司331.866万股。此项国有股让渡后,本公司股本仍为18540万股,此中大连盛道集团 无限公司持有2097万股,占总股本的11.31%,股份性子仍为国有法人股;沈阳菲菲企业 集团无限公司、沈阳嘉达投资办理无限公司、沈阳市野森商业无限公司别离持有5524.9 2万股、2486.214万股、331.866万股,别离占总股本的29.80%、13.41%、1.79%,股份性 质为社会法人股。股权过户的有关手续已打点完毕。 (三)运营范畴 公司停业执照注册号:大工商企法字6-85,注书籍钱:壹亿捌仟伍 佰肆拾万元整(人民币185,400,000元),注册地点:大连市中山区捷山街搏斗巷30号,法定 代表人:赵也飞,公司运营范畴:绿化种苗财产化工程。园林开辟革新、畜牧养殖、水 产养殖、花草及蔬菜种植、耕地改进、根本设备扶植、物业办理、游览开辟(以上项目限 沈阳分公司),蔬菜、花草、果类、牧草、种苗、种子等农业,质高产新种类、新手艺开 发、无土栽培系列农业出产及农副产物加工及发卖。。 二、公司采用的次要管帐政策、管帐估量和归并管帐报表的体例方式 (一)管帐报表的体例 公司管帐报表是按《企业管帐轨制》及相关弥补划定进行体例。 (二)公司采用的次要管帐政策 1、管帐轨制:公司采用《企业管帐轨制》。 2、管帐年度:采用公历制,即从1月1日起至12月31日止为一个管帐年度。 3、记账本位币:公司以人民币为记账本位币。 4、记账根本和计价准绳:以权责产生制为记账根本,各项资产除按划定应以评估价 值计价外,均按取得时的现实本钱计价。 5、外币营业核算方式:公司产生的外币经济营业按其产生时中国人民银行外汇办理 局发布确当月1日基准汇率折合为人民币记账,并于资产欠债表日按基准汇率进行调解, 由此发生的汇兑损益除应进行本钱化外,计入当期财政用度。 6、现金等价物简直认尺度:公司持有的刻日短、流动性强、易于转换为已知金额现 金,且价值变更危害很小的投资确以为现金等价物。 7、坏账核算方式 (1)坏账简直认尺度为,因债权人停业或者灭亡,以其停业财富或者遗产了债后,仍 然不克不及收回的应收款子,或者因债权人过期三年仍未履行偿债务利且有充实证据表白不 能收回的应收款子。 (2)坏账丧失采用备抵法核算,公司应收款子(包罗应收账款和其他应收款)按账龄 阐发法计提坏账预备。坏账预备计提的比例列示如下: 账 龄 计提比例 1年以内 3% 1---2年 8% 2---3年 12% 3年以上 20% 公司2004年度决定对中国证监会惩罚大股东沈阳菲菲集团无限义务公司构成的对公 司的欠款按90%计提坏账预备。 8、存货核算方式 (1)公司存货次要包罗:原资料、工程施工、农业出产本钱、渔业出产本钱、低值易 耗品等。各种存货的取得除上次资产置换时按评估价值入账外其余均按现实本钱记账。 原资料的发出本钱按加权均匀法计较确定;低值易耗品领用时采用五五摊销法。 (2)存货盘存轨制采用永续盘存制。 (3)决算日,公司对存货进行片面追查,对因为存货毁损、全数或部门破旧过期或因 发卖价钱连续低于存货本钱等缘由,使存货账面本钱高于可变现净值,按可变现净值低 于存货本钱部门计提存货贬价预备,存货贬价丧失计入当期损益。 9、短期投资核算方式 (1)短期投资取得时按现实本钱计价。短期投资持有时期所得到的现金股利和利钱 ,除已记入应收股利或应收利钱的外,作为投资本钱的收回,冲减投资的账面价值。 (2)期末对短期投资按本钱与时价孰低计较,对时价低于本钱的差额,计提短期投 资贬价预备。 10、持久投资核算方式 (1)持久债务投资:本公司债务投资按现实领取的款子扣除已到期尚未支付的利钱 后计价。债务投资现实本钱和债券票面价值的溢价/折价,采用直线法于债券存续期内摊 销。 (2)持久股权投资:本公司股票投资按现实领取的价款扣除已宣布发放的现金股利 后的价值入账,其他持久投资按投呈现金及存货、固定资产、有形资产的账面净值加应 交纳的增值税等计价入账。 (3)股权投资差额:股权投资差额系指持久股权投资采用权柄法核算时,持久股权 投资本钱与应享有被投资单元所有者权柄中所占份额的差额。本公司股权投资差额系前 次资产置换历程中评估增值额;股权投资差额按十年摊销。 (4)收益确认方式。本公司对被投资公司的持久投资采用下列管帐处置方式:对被 投资公司无节制、无配合节制且无严重影响的以本钱法核算,投资收益于被投资公司宣 派现金股利时确认,而该等现金股利凌驾投资日当前累积净利润的分派额,冲减投资成 本;对被投资公司拥有节制、配合节制或严重影响的以权柄法核算,投资收益以取得股 权后被投资公司实现的净损益份额计较确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权 益变更,响应调解投资本钱。 本公司在确认被投资公司的净吃亏时,以投资账面价值减记零为限,若是被投资公 司当前各年(期)实现净利润,本公司在计较的收益分享额跨越未确认的吃亏分管额当前 ,按跨越未确认的吃亏分管的金额,规复投资的账面价值。 决算日,若因时价连续下跌或被投资公司运营情况恶化等缘由导致持久投资可收回 金额低于持久股权投资账面价值,且该等低落的价值在可估计的将来时期内不成能规复 时,按可收回金额低于持久股权投资账面价值的差额计提持久投资减值预备,在冲减该 项投资的本钱公积预备项目后的有余部门,计入昔时度损益。 11、固定资产计价及折旧方式 (1)固定资产尺度:指利用年限在一年以上的衡宇修建物、机械设施、运输东西、电 子仪器设施及其他与出产运营相关的设施、用具、东西等,以及不属于出产运营次要设 备但单元价值在人民币2,000.00元以上,利用刻日跨越两年的物品。 (2)固定资产计价:固定资产除上次资产置换时按评估价值入账外按取得时的现实成 本计价。 (3)固定资产折旧方式:固定资产折旧采用直线法均匀计较,并按照固定资产类此外 原值、估量经济利用年限和估计净残值(原值的10%)确定其折旧率。已计提固定资产减 值预备的,依照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值预备的账面净值以及尚可利用 年限从头计较确定折旧率,未计提固定资产减值预备前已计提的累计折旧不作调解。固 定资产分类及各种折旧率如下: 类 别 估量经济利用年限 估计残值率(%) 年折旧率(%) 衡宇及修建物 30-50 10 1.8—3 水库及其他生态设备 46 10 1.96 机械设施 5-10 10 9—18 运输东西 5 10 18 电子设施及其他 5 10 18 (4)固定资产减值预备:决算日,固定资产依照账面价值与可收回金额孰低计价,如 果因为时价连续下跌或手艺破旧、损坏、持久闲置等缘由导致其可收受接管金额低于账面价 值的,按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值预备,并 计入昔时度损益。 12、在建工程核算方式 在建工程除上次资产置换时按评估价值入账外按现实本钱计价。在建工程在落成或 到达设定用处交付利用时,按现实产生的全数收入转入固定资产进行核算。 在建工程利钱本钱化的金额依照截至到期末止购建固定资产累计收入加权均匀数与 利钱本钱化率的乘积计较确定。 在建工程减值预备:决算日,本公司对在建工程逐项进行查抄,当存鄙人列一项或 若干项环境的,该当计提减值预备: (1)持久停建而且估计在将来3年内不会从头开工的在建工程; (2)所建项目无论在机能上,仍是在手艺上曾经掉队,而且给企业带来的经济好处 拥有很大的不确定性; (3)其他足以证实在建工程曾经产生减值的景象,则按在建工程可收受接管金额低于账面 价值的差额计提减值预备,并计入昔时度损益。 13、有形资产核算方式 (1)有形资产计价及摊销方式: 本公司对购入或依照法令法式取得的有形资产,按现实领取的金额计价;对资产置换 取得的地盘利用权,按资产置换时的评估值计价,并按受益年限或法令划定年限按直线 法摊销。地盘利用权自取得之日起分五十年摊销。 (2)有形资产减值预备: 期末,按账面价值与可收回金额孰低计量,查抄各项有形资产给本公司带来将来经 济好处的威力,当具有以下景象时,对估计可收回金额低于账面价值的差额计提有形资 产减值预备: A、某项有形资产已被其他新手艺等所替换,使其为企业缔造经济好处的威力遭到重 大晦气影响; B、某项有形资产的时价当期大幅下跌,在残剩摊销年限内预期不会规复; C、某项有形资产已跨越法令庇护刻日,但依然拥有部门利用价值; D、其他足以证实某项有形资产本色上曾经产生了减值的景象。 14、告贷用度的核算 本公司为筹集出产运营资金而产生的告贷用度计入当期损益;为购建固定资产而借 入的特地告贷所产生的告贷利钱和相关用度以及外币告贷的汇兑差额,在所购建的固定 资产到达预约可利用形态前产生的,计入所购建的固定资产本钱;在所购建的固定资产 到达预约的可利用形态后所产生的,应于产生其时期接计入当期损益;或购建勾当产生 非一般中缀,而且中缀时间持续跨越3个月,应于产生其时期接计入当期损益,直至购建 勾当从头起头。 利钱本钱化简直定准绳:公司为购建固定资产而借入一笔特地的告贷,本钱化率为 该项告贷的利率;为购建固定资产借入一笔以上的特地告贷,本钱化率为这些告贷的加 权均匀利率。 15、长等候摊用度的核算方式 长等候摊用度按现实成计价,在收益期内均匀派销。具体如下: 类 别 摊销年限(年) 果林租赁费 10 水库租赁费 10 山林租赁费 50 耕地租赁费 10 16、估计欠债简直认准绳 本公司如产生与或有事项相关的权利并同时合适以下前提时,本公司在资产欠债表 中反应为欠债: (1)该权利是本公司负担的现时权利; (2)该权利的履行很可能导致经济好处流出企业; (3)该权利的金额可以或许靠得住地计量。 17、支出简直认准绳 (1)发卖商品:以商品所有权上的次要危害和报答转移给买方,公司不再对该商品实 施继续办理权和现实节制权,与买卖有关的经济好处很可能流入企业,而且与发卖该商 品相关的支出和本钱可以或许靠得住的计量时,确认停业支出的实现。 (2)供给劳务:劳务曾经供给,有关的本钱可以或许靠得住计量,其经济好处很可能流入企业 ,确认支出实现。 18、所得税的管帐处置方式 所得税的管帐处置采用对付税款法。 19、管帐政策、管帐估量变动、管帐差错 Ⅰ管帐估量的变动 公司原按应收款子的账龄阐发计提坏账预备,2004年度变动为按账龄阐发及个体认 定连系计提坏账预备,今年度对大股东沈阳菲菲集团无限义务公司(以下简称“菲菲集 团”)构成的对公司的欠款按90%计提坏账预备。该管帐估量的变动削减母公司及归并报 表2004年度净利润141,588,953.10元。 Ⅱ管帐差错的改正 按照中国证券监视办理委员会《行政惩罚书》(证监罚字[2004]38号),进行管帐 差错的改正: (1)调解大股东菲菲集团以地盘利用权虚伪出资,调减有形资产177,072,833.00元 ,同时调增对菲菲集团的其他应收款177,072,833.00元; (2)调解大股东菲菲集团“固定资产—人工湖”虚伪出资,调减固定资产原值25, 197,100.00元,同时调增对菲菲集团的其他应收款25,197,100.00元; (3)按照以上(1)、(2)调增的大股东菲菲集团其他应收款,补提2003年度以前 坏账预备16,181,594.64元,补提2003年度坏账预备8,090,797.32元; (4)由(1)所述有形资产的削减响应削减2003年度以前已摊销的有形资产3,541, 456.66元,削减2003年度已摊销的有形资产3,560,271.42元; (5)由(2)所述固定资产的削减响应削减2003年度累计折旧492,986.74元,冲回 2003年度对“固定资产—人工湖”计提的固定资产减值预备13,550,000.00元; (6)调解对原控股子公司天人衡宇虚伪出售的配套工程支出及本钱,调减2003岁首年月 未分派利润5,065,900.00元,调减对天人衡宇的其他应收款22,543,800.00元,调增“存 货—施工本钱”17,477,900.00元。 公司对以上管帐差错的改正进行了追溯调解,总计影响母公司及归并报表为:削减 2002年度净利润17,706,037.98元,添加2003年度净利润9,512,460.84元,总计削减200 4年岁首年月未分派利润8,193,577.14元。 20、归并管帐报表的体例方式 本归并管帐报表系依照财务部财会字[1995]11号文《归并管帐报表暂行划定》和财 会工字(1996)2号《关于归并管帐报表归并范畴叨教的复函》等相关文件的要求体例的。 本公司对具有节制权的子公司(详情列示于附注四次要控股及参股公司表面)在体例 归并管帐报表时纳入归并范畴,其所施行的行业管帐轨制业已在管帐报表归并时予以必 要的调解。 本归并管帐报表系以本公司及纳入归并范畴内的子公司管帐报表以及其他材料为依 据,归并各项目数据。体例归并管帐报表时将各公司彼此之间的投资、往来、资产购销 和其他严重买卖及节余和各项买卖中未实现的利润抵消后,计较少数股东权柄及少数股 东损益。 少数股东权柄是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所具有 的权柄;少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或答允 担的吃亏)。 三、税项 1、停业税:按租赁支出的5%,配套工程支出的3%计缴; 2、所得税:按应征税所得额的33%(或30%)计缴; 3、都会扶植维护税:按流转税的7%计缴; 4、教诲费附加:按流转税的3%计缴; 5、其他税项包罗房产税、车船利用税等根据相关税法计缴。 四、次要控股公司及参股公司表面 公司由母公司及下述各控股子公司构成,ST大菲(000769)_各控股子公司表面如下: 注册地 注书籍钱 公司全称 运营范畴 点 美元 蔬菜、花草、果类、牧草、种 苗、种子等 沈阳彩源温室种苗 沈阳市 6,380,000 农作物优良高产新产物、新技 术开辟、无 财产无限公司 土栽培系列出产及农副产物 加工与发卖 注册地 投资金额 股权 能否 公司全称 点 (美元) 比例 归并 沈阳彩源温室种苗 4,780,00 沈阳市 75% 是 财产无限公司 0 五、管帐报表次要项目正文:(单元:人民币元) 1、货泉资金 项 目 2005年6月30日 2004年12月31日 7 现 金 45.69 17,881.60 银行存款 18,600.81 29,309.77 合 计 18,646.50 47,191.37 2、应收账款 2005年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账预备 1年以内 1—2年 2—3年 3年以上 合 计 ---- ---- ---- 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账预备 1年以内 1—2年 2—3年 3年以上 合 计 3、其他应收款 2005年6月30日 账 龄 比例 金 额 坏账预备 (%) 1年以内 33,780,054.47 11.36 1,013,401.63 1—2年 1,534,709.10 0.51 122,776.73 2—3年 26,107,741.84 8.78 3,132,929.02 3年以上 236,049,657.71 79.35 188,798,884.64 合 计 297,472,163.12 100.00 193,067,992.02 2004年12月31日 账 龄 比例 金 额 坏账预备 (%) 1年以内 33,780,054.47 11.36 1,013,401.63 1—2年 1,534,709.10 0.51 122,776.73 2—3年 26,107,741.84 8.78 3,132,929.02 3年以上 236,049,657.71 79.35 188,798,884.64 193,067,992.0 合 计 297,472,163.12 100.00 2 截止2005年16月30日止,其他应收款欠款前五名单元的欠款环境列示如下: 欠款单元名称 金 额 账 龄 沈阳菲菲企业集团无限公 246,466,569.80 3年以上 司 沈阳嘉盛隆金属资料无限 9,700,000.00 1年以内 公司 西班牙LS温室工程公司 2,116,026.90 2—3年 吴艳峰 1,100,000.00 1年以内 沈阳菲菲物业办理无限公 1年以内 1,170,014.48 司 欠款单元名称 欠款性子或内容 沈阳菲菲企业集团无限公 所欠投资款 司 沈阳嘉盛隆金属资料无限 告贷 公司 西班牙LS温室工程公司 所欠投资款 吴艳峰 告贷 沈阳菲菲物业办理无限公 往来款 司 注:(1)前五名金额279,596,853.28元,占总额93.99%; (2)余额中应收大股东沈阳菲菲企业集团无限公司246,466,569.80元,应收联系关系方沈 阳菲菲物业办理无限公司1,170,014.48元。 4、预付账款 2005年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 1—2年 400,000.00 24.27 2—3年 370,000.00 22.45 3年以上 877,943.55 53.28 合 计 1,647,943.55 100.00 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 400,000.00 24.27 1—2年 370,000.00 22.45 2—3年 877,943.55 53.28 3年以上 ---- ---- 合 计 1,647,943.55 100.00 (2)截止2005年6月30日止,预付账款欠款前五名单元的欠款环境列示如下: 欠款单元名称 金 额 账 龄 直属队 860,699.55 2-3年 省第三修建公司灯塔公司 400,000.00 1年以内 世创水业 290,000.00 1-2年 沈阳工业装置集团 50,000.00 1-2年 保定市正一品实业无限公司 20,000.00 1-2年 欠款单元名称 欠款性子或内容 直属队 预付工程款 省第三修建公司灯塔公司 预付工程款 世创水业 预付工程款 沈阳工业装置集团 预付工程款 保定市正一品实业无限公司 预付工程款 上述前五名金额1,620,699.55元,占预付账款总额98.35%; (1)无联系关系企业往来及持有5%以上股份的股东欠款。 5、存货 2005年6月30日 项 目 金 额 贬价预备 原资料 2,201,415.09 --- 低值易耗品 471,729.84 --- 农业出产本钱 8,272,131.17 3,268,119.45 渔业出产本钱 ---- --- 工程施工 41,437,698.23 41,437,698.23 合 计 52,382,974.33 44,705,817.68 2004年12月31日 项 目 金 额 贬价预备 原资料 2,201,415.09 --- 低值易耗品 471,729.84 --- 农业出产本钱 8,272,131.17 3,268,119.45 渔业出产本钱 ---- --- 工程施工 41,437,698.23 41,437,698.23 合 计 52,382,974.33 44,705,817.68 6、待摊用度 项 目 2005年6月30日 本期添加 租赁厂房用度 81,000.00 合 计 81,000.00 项 目 本期摊销 2004年12月31日 租赁厂房用度 81,000.00 合 计 81,000.00 7、持久投资 项 目 2004年12月31日 本期 金 额 减值预备 添加 持久股权投资 此中:其他股权投资 股权投资差额 合 计 归并价差 859,845.95 ---- 持久投资净额 859,845.95 ---- 项 目 本期削减 2005年6月30日 金 额 减值预备 持久股权投资 此中:其他股权投资 股权投资差额 合 计 归并价差 78,291.30 781,554.65 持久投资净额 78,291.30 781 554.65 (3)归并价差 被投资单元 投资比例 初始金额 摊销刻日 沈阳彩源温室种苗财产无限公司 75% 1,228,351.33 10年 合 计 75% 1,228,351.33 10年 被投资单元 本期摊销额 期末余额 沈阳彩源温室种苗财产无限公司 78,291.30 781,554.65 合 计 78,291.30 781,554.65 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 2004年12月31日 本期添加 电子设施 1,621,323.00 机械设施 7,506,411.00 运输设施 6,336,349.78 水库及生态设备 39,577,877.74 合 计 55,041,961.52 项 目 本期削减 2005年6月30日 电子设施 1,621,323.00 机械设施 7,506,411.00 运输设施 6,336,349.78 水库及生态设备 43.00 39,577,834.74 合 计 43.00 55,041,918.52 (2)累计折旧 项 目 2004年12月31日 本期添加 电子设施 978,660.85 65,060.46 机械设施 2,985,070.08 163,143.87 运输设施 3,287,135.20 733,792.31 水库及生态设备 1,587,364.93 43,836.97 总计 8,838,231.06 1,005,833.61 项 目 本期削减 2005年6月30日 电子设施 1,043,721.31 机械设施 3,148,213.95 运输设施 4,020,927.51 水库及生态设备 1,631,201.90 总计 9,844,064.67 (3)固定资产减值预备 项 目 2004年12月31日 本期添加 机械设施 2,752,726.53 水库及生态设备 28,878,119.79 合 计 31,630,846.32 项 目 本期削减 2005年6月30日 机械设施 2,752,726.53 水库及生态设备 28,878,119.79 合 计 31,630,846.32 10、在建工程 工程项目名称 2004年12月31日 本期添加 本期削减 游览工程项目 12,027,480.59 利钱本钱化 0.00 绿化工程项目 1,370,793.59 利钱本钱化 0.00 养殖工程项目 0.00 利钱本钱化 0.00 配套工程项目 69,193,756.72 利钱本钱化 0.00 姑且设备 0.00 利钱本钱化 0.00 汽锅装置 2,158,309.58 利钱本钱化 0.00 科研楼 1,912,794.65 利钱本钱化 0.00 温室设施 16,430,627.69 利钱本钱化 0.00 合 计 103,093,762.8 2 资金 项目 工程项目名称 2005年6月30日 来历 进度 游览工程项目 12,027,480.59 自筹 --- 利钱本钱化 0.00 --- --- 绿化工程项目 1,370,793.59 自筹 --- 利钱本钱化 0.00 --- --- 养殖工程项目 0.00 自筹 49% 利钱本钱化 0.00 --- --- 配套工程项目 69,193,756.72 自筹 62% 利钱本钱化 0.00 --- --- 姑且设备 0.00 自筹 45.58% 利钱本钱化 0.00 --- --- 汽锅装置 2,158,309.58 自筹 83% 利钱本钱化 0.00 --- --- 科研楼 1,912,794.65 自筹 91% 利钱本钱化 0.00 --- --- 温室设施 16,430,627.69 自筹 --- 利钱本钱化 0.00 --- --- 合 计 103,093,762.8 --- --- 2 (1)本公司在建工程无典质和担保事项; 11、有形资产 2004年12月31日 本期 项 目 原始金额 账面余额 减值预备 添加 10,699,748.8 地盘利用权 83,108,286.00 78,121,788.84 --- 10,699,748.8 合 计 83,108,286.00 78,121,788.84 --- 2005年6月30日 项 目 本期摊销 累计摊销 账面余额 减值预备 地盘利用权 717255.72 5703752.88 77404533.12 10,699,748.84 合 计 717255.72 5703752.88 78,121,788.84 10,699,748.84 注:(1)截至2005年6月30日止,贵公司的控股股东沈阳菲菲企业集团无限公司作为 置换资产进入贵公司的位于沈阳市陈相屯镇黑牛屯村的四宗土。

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